Пояснительная записка
к проекту бюджета Судоверфского сельского поселения
на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов
Проект Бюджета Судоверфского сельского поселения на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов сформирован на основании требований федерального и регионального бюджетного законодательства, основных направлений бюджетной и налоговой политики Судоверфского сельского поселения на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов.
При составлении проекта Решения использована информация – Межрайонной налоговой инспекции №3 по ЯО, данные проекта Закона Ярославской области «Об областном бюджете на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов».
Проект бюджета состоит из доходной и расходной части. На 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов сформирован бездифицитный проект бюджета.
Формирование доходной части:
Доходная часть бюджета Судоверфского сельского поселения состроит из налоговых и неналоговых доходов и безвозмездных поступлений. На 2024 год доходная часть планируется в размере 17 920 637,00 руб., на 2025 год – 13 258 877,00 руб., на 2026 год – 13 314 334,00 руб.
К налоговым доходам относятся: налог на доходы физических лиц, зачисляемый в бюджет по нормативу 2 %, налога на имущество физических лиц, зачисляемый в бюджет поселения по нормативу 100% (ст. 61 Бюджетного кодекса РФ), земельного налога, зачисляемый в бюджет по нормативу 100% (ст. 61 Бюджетного кодекса РФ),
На основе данных Межрайонной налоговой инспекции №3 по ЯО налоговые доходы бюджета Судоверфского сельского поселения на 2024 год прогнозируются в размере 11 870 230,00 рублей, в 2025 году – 12 080 090,00 в 2026 году – 12 144 960,00 из них;
- Налог на доходы физических лиц в 2024 году размере 686 230,00 руб., в 2025 году – 728 090,00, в 2026 году – 773 960,00.
- Налог на имущество физических лиц в 2024 году в размере 1 881 000,00 руб., 2025 году – 1 900 000,00, в 2026 году – 1919 000,00.
- Земельный налог, планируется в 2024 году в размере 9 298 000,00руб., в 2025 году – 9 447 000,00 руб., в 2026 году – 9 447 000,00руб..
- Государственная пошлина (за совершение нотариальных действий) в 2024 году в размере 5 000,00 руб., в 2025 году – 5 000,00 руб., в 2026 году – 5 000,00 руб. по нормативу 100% (ст. 61 Бюджетного кодекса РФ).
К неналоговым доходам относятся доходы от использования имущества, находящегося в собственности поселения, зачисляемые в бюджет по нормативу 100%, в том числе доходы полученные от аренды имущества и по договорам соцнайма.
По данным Администрации Судоверфского сельского поселения неналоговые доходы прогнозируются в общей сумме в 2024 году в размере 830 000,00 руб., в 2025 году – 800 000,00 руб., в 2026 году – 780 000,00 руб.
К безвозмездным поступлениям относятся доходы, полученные от других бюджетов бюджетной системы РФ. В соответствии с проектом Закона Ярославской области «Об областном бюджете на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов» в бюджет Судоверфского сельского поселения планируется поступление средств из других бюджетов в виде :
- субвенции на осуществление первичного воинского учета:
в 2024 году – 293 942,00 руб.;
в 2025 году – 306 888,00 руб.;
в 2026 году – 317 475,00 руб.
- субсидия бюджетам сельских поселений на реализацию мероприятий по возмещению части затрат организациям и индивидуальным предпринимателям занимающихся доставкой товаров в отдаленные сельские населенные пункты:
в 2024 году – 40 492,00 руб.;
в 2025 году – 40 492,00 руб.;
в 2026 году – 40 492,00 руб.
- прочих межбюджетных трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений (Межбюджетные трансферты на реализацию мероприятий по борьбе с борщевиком Сосновского):
в 2024 году – 79 973,00 руб.;
в 2025 году – 31 407,00 руб.;
в 2026 году – 31 407,00 руб.
- дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в 2024 году в размере 4 806 000, 00 руб.
Формирование расходной части
Расходы бюджета сформированы в разрезе муниципальных программ, основных мероприятий муниципальных программ и непрограммных расходов.
В части межбюджетных отношений планирование осуществлялось на основе методик предоставления и распределения соответствующих межбюджетных трансфертов в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и Законом Ярославской области «О межбюджетных отношениях».
Расходы в разрезе муниципальных программ
- Муниципальная программа "Молодёжная политика в Судоверфском сельском поселении Рыбинского муниципального района" включает мероприятий по работе с детьми и молодёжью и составляет 100 000 рублей.
- Муниципальная программа "Социальная поддержка населения в Судоверфском сельском поселении Рыбинского муниципального района" В рамках данной программы планируется финансирование доплат к пенсиям муниципальных служащих в сумме 162 600 рублей.
- Муниципальная программа "Обеспечение доступным и комфортным жильём населения Судоверфского сельского поселения Рыбинского муниципального района". В 2024 году по данной программе отсутствуют получатели субсидии.
- Муниципальная программа "Обеспечение качественными жилищно- коммунальными услугами Судоверфского сельского поселения Рыбинского муниципального района". Включает в себя мероприятия в области жилищного хозяйства поселения в сумме 730 000 рублей. В рамках данной программы планируются расходы на услуги по расчету соцнайма МУП ИРЦ, содержание и ремонт муниципальных квартир, а также оплата теплоэнергии помещений.
- Муниципальная программа "Развитие дорожного хозяйства в Судоверфском сельском поселении Рыбинского муниципального района". В 2024 году по данной программе не запланированы средства, так как согласно проекту закона Ярославской области полномочия в части дорожного хозяйства будут исключены из сельских поселений.
- Муниципальная программа "Защита населения и территории Судоверфского сельского поселения Рыбинского муниципального района от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах". В рамках данной программы запланированы следующие работы: скашивание травы в целях пожарной безопасности, опашка территории, оборудование незамерзающих прорубей, копка и чистка противопожарных водоемов. По данной программе запланировано 540 000 рублей.
- Муниципальная программа "Развитие культуры и туризма в Судоверфском сельском поселении Рыбинского муниципального района". По данной программе запланированы межбюджетные трансферты бюджету района из бюджета поселения на создание условий для развития туризма в сумме 300 637 рублей ( о/т работника музея) и расходы на мероприятия в сфере культуры в сумме 200 000 рублей, которые включают в себя расходы на поздравление жителей поселения, отмечающих юбилейные даты начиная от 80 лет, поздравление с вручением подарка выпускникам детских садов, а также расходы на проведение следующих мероприятий: Дней поселков Судоверфи, Юбилейного, Свингино,9 Мая, День пожилого человека, День защиты детей, библиотечное обслуживание в поселении. Всего по данной программе запланировано 500 637 рублей.
- Муниципальная программа "Экономическое развитие в Судоверфском сельском поселении Рыбинского муниципального района". По данной программе запланировано 1 004 623 рублей. В рамках данной программы планируются мероприятия по возмещение затрат в связи с оказанием услуг бани жителям п. Юбилейный, п. Судоверфь в сумме 800 000 рублей, оплата услуг охраны бани в . п. Юбилейный в сумме 12 000 рублей, ремонт бани (текущий)-162 000 руб., а также реализация мероприятий по возмещению части затрат организациям и индивидуальным предпринимателям, занимающимся доставкой товаров в отдаленные сельские населенные пункты (возмещение затрат на ГСМ) за счет средств бюджета поселения в сумме 2 131 рублей и средств полученных из областного бюджета в сумме 40 492 рублей.
- Муниципальная программа "Использование и охрана земель на территории Судоверфского сельского поселения Рыбинского муниципального района " в рамках данной программы запланированы мероприятия по межеванию границ земельных участков в сумме 30 000 рублей.
- Муниципальная программа "Эффективная власть в Судоверфском сельском поселении Рыбинского муниципального района". По данной программе запланировано 1 942 450 рубль. В рамках данной программы производится текущий ремонт и содержание автомобиля, обслуживание сайта, услуги юриста, услуги программиста, обновление ПО АС Смета, Контур-Экстерн, СБИС планинг, услуги по публикации в газете информации, договора гражданско-правового характера с медиком по выпуску автотранспорта, заправка и ремонт картриджей, замена комплектующих к ПК, расходы на услуги связи и интернет, уплата земельного налога, оплата членских взносов, исполнение судебных актов, компенсация расходов депутатов.
- Муниципальная программа "Управление муниципальным имуществом Судоверфского сельского поселения Рыбинского муниципального района". В рамках данной программы запланированы мероприятия по управлению и распоряжению имуществом, находящимся в муниципальной собственности поселения в сумме 872 000 рублей, в том числе перечисление «Взносы на формирование фонда капитального ремонта помещений, находящихся в муниципальной собственности» в сумме 842 000 рублей, а также уплата страховой премии ОСАГО в сумме 10 000 рублей, расходы на оценку имущества 20 000 руб..
-Муниципальная программа "Благоустройство Судоверфского сельского поселения Рыбинского муниципального района". По данной программе запланировано 5 698 657 рублей. В рамках данной программы планируется оплата электроэнергии для освещении территории поселения, спиливание аварийных деревьев, оплата дворников, для содержания в чистоте общественных мест и мест возле контейнерных площадок, ремонт уличного оборудования согласно заявкам от населения, вывоз и утилизация ТКО и твердого бытового мусора, обработка от борщевика, текущий ремонт детских площадок, скашивание травы, аккарицидная обработка территории, содержание мест захоронений.
- Муниципальная программа "Формирование комфортной городской среды в Судоверфском сельском поселении ". На данный момент согласно проекту Закона о бюджете ЯО на 2024 год предоставление субсидии Судоверфскому сельскому поселению не предусмотрено.
- Муниципальная программа "Муниципальная программа "Развитие физической культуры и спорта в Судоверфском сельском поселении Рыбинского муниципального района"". На 2024 год по данной программе запланировано 150 000 рублей. В рамках данной программы планируется финансирование мероприятий в сфере физической культуры и спорта по договору, заключенному с "МУ ""Спортивная школа Рыбинского муниципального района.
Непрограммные расходы включают в себя:
- расходы на обеспечение функционирования органов местного самоуправления ( оплата труда аппарата администрации, расходы на коммунальные услуги (теплоэнергия, электроэнергия, водоснабжение, вывоз ТКО), услуги охраны) в сумме 5 606 004 рублей, в том числе расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты за счёт средств федерального в сумме 293 942 рублей
- расходы на возмещение расходов депутатам в сумме 240 00 рублей;
- межбюджетные трансферты бюджету района из бюджета поселения на казначейское исполнение бюджета -130 082 рублей;
- межбюджетные трансферты бюджету района из бюджета поселения на осуществление внешнего муниципального финансового контроля- 40 000 рублей;
- межбюджетные трансферты бюджету района из бюджета поселения на осуществление внутреннего муниципального финансового контроля, предусмотренного ст.269.2 БК РФ- 9188 рублей;
- межбюджетные трансферты бюджету района из бюджета поселения на осуществление организационных мероприятий в рамках предоставления субсидии организациям и индивидуальным предпринимателям, занимающимся доставкой товаров в отдалённые сельские населённые пункты-3 800 рублей;
- межбюджетные трансферты бюджету района из бюджета поселения на организацию деятельности комиссии по регулированию вопросов ЖКХ -92 482 рублей;
- межбюджетные трансферты бюджету района из бюджета поселения на осуществление муниципального контроля в сфере благоустройства -33 114 рублей;
- резервный фонд местной администрации в сумме 35 000 рублей.
Проект бюджета Судоверфского сельского поселения на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов - смотреть
